Штрафы за неофициальное трудоустройство: кому грозят и в каком размере?

Ответственность за мигрантов

Неправильное оформление мигрантов, то есть иностранных граждан, влечет еще большую ответственность у работодателя.

В следующих случаях директор получит штраф за работу у него нелегалов:

• Если у иностранца нет разрешения на какой-либо род занимаемой деятельности;
• Если для привлечения иностранца на работу не выдано специальное разрешение;
• Если с мигрантом заключен договор, по которому его не уведомили о сроках работы;
• Когда иностранный гражданин работает не по той профессии, которая указана в его разрешении на работу.

За такие трудовые нарушения накладывается штраф на директора в размере 35 000-70 000 руб. На организацию будет наложен штраф в размере до 1 000 000 руб., а также будет остановлена работа предприятия на 90 дней.

При приеме на работу иностранного человека, следует обратить внимание на ряд моментов:

• Проверить наличие удостоверения личности (паспорт, удостоверение беженца или вид на жительство);
• Проверить первичную регистрацию нелегала;
• Проверить наличие патента или разрешения на работу в той или иной местности РФ;
• Проверить документы, подтверждающие квалификацию занимаемой должности;
• Наличие свидетельств пенсионного фонда и ИНН.

Неважно какое нарушение имело место, при привлечении иностранной рабочей силы, штраф за неофициальное трудоустройство очень велик. Поэтому, чтобы избежать таких финансовых убытков для организации, следует хорошо изучить законодательную базу при оформлении нелегалов

Поэтому, чтобы избежать таких финансовых убытков для организации, следует хорошо изучить законодательную базу при оформлении нелегалов.

Организации-ревизоры при обнаружении нарушений трудового законодательства составляют протокол проверки, на основании которого определяется размер штрафных санкций.

Уголовная ответственность (ст. 198 УК РФ)

ИП — это физическое лицо, которое является субъектом уголовной ответственности. Нормами статьи 198 УК РФ предусмотрена уголовная ответственность ИП за неоформленного сотрудника, а точнее, за уклонение от уплаты страховых взносов и налогов за него. Самым гуманным наказанием за такое преступление является штраф в размере от 100 000 до 300 000 рублей или дохода виновного за один-два года работы.

Предусмотрено и более суровое наказание за неоформленных лиц:

• принудительные работы продолжительностью до года;
• арест до полугода;
• лишение свободы до года.

Если преступление по этой статье совершено в особо крупном размере, за него накажут штрафом в 200 000-500 000 руб. или доходом за полтора-три года. Другие наказания:

• принудительные работы до трех лет;
• лишение свободы на тот же срок.

Крупный размер ущерба приведет к более серьезным последствиям, они наступят, если работник не оформлен официально длительное время и сумма обязательных платежей за три финансовых года подряд составила более 900 000 рублей. Крупным признают ущерб, при котором доля неуплаченных обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды составила больше 10% подлежащих уплате сумм совокупно либо превысила 2 700 000 руб. Особо крупный размер — это сумма, аналогичная вышеуказанной, величиной более 4 500 000 руб., при условии, что доля неуплаченных обязательных платежей превышает 20% подлежащих уплате сумм совокупно либо превышает 13 500 000 руб. И что грозит работодателю за неофициальное трудоустройство гражданина РФ в 2021 году при таком ущербе — уголовный штраф в размере от 200 000 до 500 000 рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 18 месяцев до трех лет, либо:

• принудительные работы на срок до трех лет;
• лишение свободы на тот же срок.

Когда и кого могут оштрафовать

Отсутствие официального оформления при приёме на работу стало привычным явлением. Обычно инициатором является работодатель. За неоформленного сотрудника не платятся налоги, взносы в ФСС и ПФ. Если нет трудового договора, работник не получит ничего по больничному, его можно в любой момент уволить без повода и основания. Работнику такое положение вещей выгодно потому, что «черная» зарплата больше. Можно уклоняться от выплат по исполнительным листам, получать пособие по безработице.

Однако такое положение дел чревато проблемами.

Так, договор о материальной ответственности с нелегалом не имеет юридической силы. Подать в суд на продавца или кладовщика за недостачу не получится. Гражданин, с которым трудовые отношения не оформлены, в старости получит маленькую пенсию. Государство в этой ситуации не получает налоги и другие обязательные взносы.
Поэтому за выявленные нарушения подобного рода предусмотрены большие штрафы.

При трудоустройстве обязательно заключается письменный договор о том, что одна сторона предоставит оплачиваемую работу и гарантирует нормальные условия труда, а другая обязуется добросовестно трудиться и соблюдать требования работодателя.

Пошагово оформление нового работника выглядит так:

1. Кандидат пишет заявление о приёме на должность.
2. Его под роспись знакомят с правилами внутреннего трудового распорядка, коллективным договором, другими локальными документами.
3. Составляется трудовой договор в 2 экземплярах, по одному для каждой стороны. Ставятся подписи.
4. Издаётся приказ о приёме на работу.
5. Заполняется личная карточка.
6. Производится запись в трудовую книжку.

Только после этого трудовые отношения признаются заключёнными надлежащим образом.

Отвечать за наём людей без оформления юридических документов придётся работодателям, а также должностным лицам предприятий и организаций. При этом за одно и то же нарушение штрафуется одновременно как само предприятие, так и ответственное лицо.

Как гласит статья 20 Трудового Кодекса России, работодателями вправе быть физические и юридические лица.

Физическое лица – это:

1. Индивидуальные предприниматели, нотариусы, адвокаты и другие граждане, обязанные пройти регистрацию или лицензирование. Работодателем считается и человек, не оформивший, как положено, свидетельство о регистрации, но использующий наёмный труд.
2. Люди, не являющиеся «ипэшниками», пользующиеся услугами помощников в домашнем хозяйстве и личной обслуги.

Если письменный договор не составлен, но сам работодатель или уполномоченный сотрудник (например, начальник филиала), фактически допустят человека к работе, трудовое соглашение считается заключенным. Работодатель обязан оформить трудовые отношения в течение последующих 3 дней. Нарушение трехдневного срока влечет административную ответственность.

Иногда, чтобы снизить размер выплат в бюджет, трудовые отношения оформляются соглашением гражданско-правового характера. Например, с водителем, работающим на постоянной основе, заключают договор подряда, аренды или оказания услуг. За такие действия тоже установлено денежное взыскание.

Отсутствие договора – длящееся правонарушение, поэтому наложить штраф могут в течение всего периода, пока существуют неофициальные отношения с работником. И даже после окончания таких отношений. Главное, чтобы с момента увольнения прошло не больше двух месяцев.

Наказание применяется за выявленный факт нарушений, за каждого сотрудника, с которым не оформлено трудовое соглашение.

Административные штрафы за неправильный приём работников прописаны в статье 27 Кодекса об административных нарушениях России.

В ней сгруппированы несколько типов нарушений в данной сфере:

1. Не оформление трудового договора.
2. Его оформление с нарушениями.
3. Маскировка трудовых отношений под другие виды правоотношений.

Размер штрафа

Размер санкции будет зависеть от убытков, нанесенных работодателем государству. В том числе, имеет значение его юридический статус: осуществляет ли он предпринимательскую деятельность или является частной организацией. Отдельный вид наказания предусмотрен, в том числе, за трудоустройство нелегальных мигрантов. Рассмотрим каждый из этих аспектов подробнее.

Для ИП

Предприниматели чаще всего не заключают договоры найма со своими сотрудниками. Таким образом они пытаются сэкономить свои денежные средства, уклоняясь от уплаты налогов. Между тем, ИП также не освобождаются от ответственности за нарушение трудового законодательства. За неофициально работающих сотрудников они могут понести довольно крупные финансовые потери, которые окажутся значительно выше регулярных налоговых отчислений за официально устроенных в штат людей. Индивидуальному предпринимателю в этом случае может грозить:

• Штраф от 1 000 до 5 000 рублей за каждого подчиненного;
• Приостановление деятельности на срок до 90 дней.

Если нарушения были выявлены неоднократно, и причиняют государству серьезный ущерб, предпринимателя могут привлечь к уголовной ответственности. Когда нарушение проходит не по административной, а по уголовной статье, назначается уже совершенно иное наказание. Меры пресечения для ИП за неоформленных работников будут выглядеть следующим образом:

• Взыскание штрафа в размере от 100 000 до 300 000 рублей;
• Лишение свободы на срок до 2 лет;
• Запрет на осуществление любых видов предпринимательской деятельности.

Сотрудники налоговой службы всегда проверяют деятельность ИП особенно тщательно: они вправе запросить материалы сразу за 4 года существования бизнеса.

К тому же, им можно опрашивать свидетелей, осматривать помещения и изымать документы. Задача контролирующих органов, конечно же, не заключается в том, чтобы как можно быстрее закрыть бизнес. Их главная задача – добиться от нарушителя выплат в пользу государственного бюджета. Это значит, что помимо оплаты штрафов предприниматель должен возместить все причиненные государству убытки.

Для юрлиц

Прием на работу сотрудника без оформления трудового договора также будет являться серьезным нарушением для организации. Ответственность в таком случае будет нести ее руководитель или начальник кадрового отдела, осуществляющий прием персонала на работу.  За неоформленных сотрудников им могут быть назначены следующие санкции:

• Штраф в размере от 100 до 300 тысяч рублей;
• Лишение права на осуществление деятельности сроком до 3 месяцев;
• Лишение свободы на срок до 3 лет либо исправительные работы.

Если в ходе проверки выявится факт, что сотрудники фирмы работают неофициально уже несколько лет, должностное лицо могут привлечь к уголовной ответственности. Ему даже могут выдвинуть требования о выплате страховых взносов за пропущенный период в полном объеме.

За мигрантов

Еще более серьезная ответственность грозит работодателю в случае нелегального трудоустройства иностранцев. Отдельным нарушением при этом будет трудовая деятельность мигранта без разрешительных документов или патента на работу. По этой причине руководителям компаний следует быть предельно внимательными, принимая на работу иностранных граждан. Так, например, им необходимо своевременно уведомить об этом факте миграционную службу.

Если работник-иностранец приступил к работе нелегально или наниматель не сообщил в ФМС о том, что принимает его на работу, то в ходе проверки ему выпишут штраф в размере от 35 до 70 тысяч рублей. Юридическому лицу в таком случае грозит штраф до миллиона рублей.

Миграционная служба также вправе приостановить деятельность этой организации до 90 суток.

Может ли работник вести трудовую деятельность неоформленным?

Сегодня на рынке труда встречаются различные отношения между работником и работодателем, в том числе без официального трудового договора. В российском законодательстве нет понятия “неофициальная работа”, поэтому человек считается безработным. Тем не менее, такое “неофициальное трудоустройство” встречается достаточно часто в наше время.

При трудоустройстве нового сотрудника в соответствии со ст. 67 ТК РФ обязательно нужно заключить трудовой договор. В нём прописываются все условия взаимовыгодного сотрудничества и функции. Если такой документ не подписывается, тогда официального подтверждения отношений нет.

Для работника негативные последствия заключаются в следующем:

• Отсутствие официальной ставки для оплаты труда (см. Серая зарплата);
• Отсутствие социальных выплат – больничные, декретные, отпускные;
• Отсутствие выплат в пользу Пенсионного фонда;
• Отсутствие компенсаций за задержку зарплаты, премий и т.д.

Фактически такого неоформленного сотрудника в любой момент могут уволить без выходного пособия и без выплаты заработной платы.

С другой стороны, люди находят и определённые плюсы в такой форме отношений. Они экономят деньги на налоговых выплатах в пользу государства, у них из зарплаты не удерживают алименты. Кроме того, в некоторых случаях “серая” зарплата даже выше, чем оплата труда на официальной должности.

Долгое время одной из главных проблем для официально неработающего гражданина являлись возможные отказы в получении кредитов или рассрочек при покупке товаров. Такой человек без официальной работы раньше не мог получить потребительский кредит или оформить ипотеку на покупку жилья. Однако в последнее время на рынке труда подобная ситуация стала встречаться довольно часто, поэтому банки на фоне экономических трудностей в стране стали более лояльными к людям без официального трудоустройства.

Для оценки платёжеспособности человека используются различные критерии:

• Ценное имущество в собственности (транспортные средства, недвижимость);
• Выписка о состоянии банковского счёта;
• Положительная кредитная история по кредитным картам или микрозаймам.

Такая ситуация отчасти способствует тому, что неофициальные трудовые отношения продолжают развиваться и по-прежнему пользуются популярностью. Это касается не только низкопрофильных рабочих, но и вполне квалифицированных сотрудников, которые приглашаются на аутсорсинг (см. Разница между аутсорсингом и аутстаффингом).

Что грозит за неофициальное трудоустройство

Каждый год в законодательство вносятся различные изменения. Затрагивают они часто и трудовой кодекс. Неофициальное трудоустройство чревато и некоторыми наказаниями. В первую очередь санкции коснуться работодателей. Что грозит за неофициальное трудоустройство? Этот вопрос можно услышать довольно часто. Неофициальная работа может грозить неприятностями и для самого работника. Во-первых, в случае конфликтной ситуации, он не сможет доказать тот факт, что работал на конкретном предприятии. Если будут нарушаться условия договора трудоустройства, то работник не сможет обратиться за помощью в трудовую инспекцию или другие органы. У неофициального работника также могут возникнуть проблемы с налоговым органом. Это чревато тем, что человека могут внести в черный список налоговой системы. За ним будет закреплен статус осознанного неплательщика.

Чем грозит работодателю неофициальное трудоустройство? Если будет установлен факт нелегального устройства на работу, то по отношению к нанимателю могут применить административное наказание. В лучшем случае предприниматель ограничится штрафными санкциями, а в худшем случае его предпринимательскую деятельность могут заморозить.

Прием на работу без трудовой книжки: оформление трудовой книжки сотруднику, ранее не работавшему

Согласно «Правилам ведения и хранения трудовых книжек», утвержденных Постановлением Правительства РФ № 225 от 16.04.2003 года, на каждого сотрудника, для которого эта работа основная, в отделе кадров предприятия (или иной службе, выполняющей эти функции) должна быть в наличии трудовая книжка. В связи с этим для лиц, ранее нигде не работавших и трудоустраивающихся на первое место работы, наниматель обязан в течение семи дней завести трудовую книжку.

Бланк выписывается на основании письменного заявления работника, в котором последний должен указать информацию о том, что данное место работы является первым в его трудовой деятельности. Заявление визируется работодателем, и после оформления трудовой книжки на нем указываются ее реквизиты (серийный и порядковый номер выписанного бланка, дата выдачи), после чего заявление подшивается в личное дело работника.

Правом первичного оформления трудовой книжки наделены работодатели в статусе юридического лица и физического лица-индивидуального предпринимателя. Физические лица, не являющиеся индивидуальными предпринимателями, не имеют права оформлять, хранить и осуществлять ведение трудовых книжек.

Правильное составление самого договора

В статье 5.27 КоАП упоминается, что не только полное отсутствие самого договора между работодателем и сотрудником, но и ненадлежащее его составление ведет к наступлению ответственности. Такие соглашения попросту недействительны, а значит, также нарушают права наемного работника.

Правила составления договоров следующие:

• соглашение не может быть коллективным. Трудовой договор составляется с каждым сотрудником индивидуально, без исключения для какой-либо из отраслей;
• предприниматель передает одну из копий заключенного соглашения в службу занятости;
• содержание каждого документа должно совпадать со всеми остальными (всего их три: один для работника, другой остается в организации и последний для службы занятости);
• верификацией подлинности служат подписи сторон соглашения.

Договор, как говорилось ранее, заключается не позднее чем через три дня после фактического пребывания сотрудника в штате, поэтому каждый документ имеет дату составления и подписания.

Это минимальная, но необходимая база, которая должна присутствовать в каждом трудовом договоре. В зависимости от конкретного случая, там также может быть указана гарантированная заработная плата, условия на которых сотрудник был нанят, штрафные санкции и т.д.

За работу без оформления трудовой книжки и договора не выплатили зарплату – что делать работнику?

В случае не выплаты обещанных денег за выполненную работу, любой гражданин РФ может отстоять свои права.

Для этого необходимо:

1. Подготовить доказательства того, что вы трудились в данной организации, но на работу вас не оформляли. Можно привлечь свидетелей, работников, которые трудились с вами вместе на предприятии.
2. Написать заявление в трудовую инспекцию. В жалобе укажите, в какой период вы работали, какую должность занимали, что входило в ваши обязанности. Впишите, кто принимал вас на работу, с кем обговаривали условия сотрудничества, какую заработную плату обещали.
3. Дождаться ответа от трудовой инспекции и выплаты зарплаты от компании.
4. Если ответа и действий не последовало, то следует написать исковое заявление в судебную инстанцию. Пишется документ более официально, кратко и понятно. Излагается суть ситуации и перечисляются требования, например, «привлечь к ответственности работодателя и взыскать с него полагающиеся за работу денежные средства в размере… тысяч рублей».

В соответствии со статьей 67 ТК РФ, трудовой договор считается действительным — даже, если и был не заключен на бумаге — на словах между сотрудником и работодателем тогда, когда работник начал выполнять свои обязанности и приступил к работе.

Прочие последствия

Пренебрежение законодательством о трудоустройстве оборачивается для предпринимателя длительными судебными разбирательствами. Обманутые работники нередко подают иски о взыскании компенсаций за неиспользованные отпуск, выходных пособий, оплаты больничных листов, возмещения морального вреда. Ярким примером может служить определение ВС РФ № 127-КП8-17 от 20.08.17.

Нередко сотрудники злоупотребляют своими правами и шантажируют бизнесменов. Угрожая обратиться в прокуратуру, трудовую инспекцию или суд, такие лица вынуждают экс-работодателя выплатить им крупную сумму

Служители Фемиды подходят к подобным процессам с предельной осторожностью. Примером неоднозначного разбирательства может служить спор № 33-6109/2018

Истец обвинял компанию в уклонении от оформления трудового договора. Он якобы работал в качестве заместителя директора, но в офисе постоянно не находился. Доказательством трудовых отношений служила нотариальная доверенность и переписка с деловыми партнерами от лица фирмы. До завершения процесса истец отказался от денежных требований.

В завершение отметим, что негативным последствием пренебрежения положениями ТК РФ является отсутствие защиты. В случае хищения, растраты или злоупотребления должностными полномочиями призвать к ответу виновного сотрудника будет очень сложно.

Штрафы для индивидуального предпринимателя за неоформленного работника

Особо остро стоит ситуация при увольнении, так как недобросовестные работодатели отказывают в окончательном расчете, не выплачивают компенсацию за неиспользованный отпуск. Взыскать эти суммы в судебном порядке практически невозможно, так как нет доказательств трудовых отношений.

Сотрудник должен выполнять свои обязанности согласно должностной инструкции. Работодатель в свою очередь предоставляет все условия для осуществления трудовой деятельности. Кроме этого, он обязан начислять заработную плату и перечислять налоги и взносы в контролирующие органы. Также ИП должен предоставлять отпуск согласно графику и выплачивать больничные.

Обязательства физического лица

Существует распространенное убеждение, что ИП могут не заключать договор о найме с сотрудником и официально регистрировать работника. Несмотря на то что с точки зрения закона подобное утверждение является вздорным, причины его появления и популярности довольно очевидны. Большинство ИП в целях экономии средств на выплате налогов не оформляют официально своих работников. Эта практика весьма распространена и является даже основной у ИП.

Тем не менее массовое игнорирование закона не освобождает каждого отдельного нарушителя от ответственности. Об этом стоит помнить любому ИП. Для предупреждения нарушений рассмотрим принципы взаимодействия между работниками и ИП, допустимые согласно закону.

Во-первых, ИП имеет право нанимать сотрудников, однако только при условии заключения с каждым из них трудового соглашения и уведомлении службы занятости. Уведомление производится в письменном виде, к нему необходимо приложить копию соглашения о найме работника. Лучше всего при найме заполнять сразу три экземпляра договора, чтобы один из них направить в службу занятости вместе с уведомлением

Главное, чтобы содержимое всех экземпляров было абсолютно идентичным, особое внимание стоит обратить на обязательное наличие подписей обеих, заключающих соглашение сторон, как ИП, так и работника

Заключение соглашения в письменном виде должно произойти не позднее трехдневного срока. В нем должна быть проставлена дата его заключения. Последнее имеет большое значение, ведь именно к этой дате будет привязано начало сбора налогов и отсчет трудового стажа работника, время выхода на работу, таким образом, влияет и на размер будущей пенсии работника ИП.

Поэтому оформление сотрудника в более поздний срок, чем он реально был нанят, означает, что ИП не выплачивал за это время платежей в социальные фонды, а его сотруднику не насчитывался трудовой стаж. Это уменьшает доходы бюджета и размеры будущей пенсии сотрудника. Таким образом, наличие неоформленного сотрудника всерьез угрожает государственным и общественным интересам, по этой причине с подобным нарушением борются далеко не только штрафами.

В случае обнаружения факта этого правонарушения работа предприятия может быть временно прекращена, максимальный срок остановки деятельности составляет девяносто дней. То же самое касается и случаев запоздалого оформления. Тем не менее даже такое наказание полагается только при возбуждении административного дела. В то же время при долгосрочной задержке с оформлением сотрудников или же при отсутствии регистрации у большого числа наемных рабочих будет возбуждено уголовное преследование, которое предполагает намного более существенные наказания, чем штрафы и временная приостановка деятельности. Квалификация дела зависит от суммы невыплаченных налогов, если она оказывается выше определенной черты, то дело становится уголовным.

Уголовное дело может закончиться тюремным заключением для работодателя, особо велика вероятность такого развития событий в случае, если последний не способен покрыть всех убытков, нанесенных бюджету. При административном преследовании размер штрафа колеблется в пределах от тысячи до пяти тысяч рублей. Если же дело уголовное, то размер штрафа куда более существенный, от ста тысяч рублей до трех сотен тысяч. Выплата штрафа не освобождает от уплаты налогов, поэтому нарушителю придется сперва закрыть все свои обязательства перед налоговой, после чего уплатить штраф.

В качестве меры наказания возможно и тюремное заключение на срок до двух лет, под последним подразумевается именно присуждение реального, а не условного срока. Осуждение на пребывание в тюрьме неприятно еще и тем, что вместе с ним автоматически наступает запрет для осужденного лица на занятие предпринимательской деятельностью в сфере, где было допущено правонарушение, повлекшее осуждение.

Порядок оформления трудовых отношений

Основные принципы найма сотрудников закреплены ТК РФ. Кодекс регламентирует заключение и расторжение договоров, предоставление отпусков, гарантий, компенсаций. Его нормы детализируются и уточняются актами Минтруда России, а также документами иных федеральных ведомств. Большое значение в регулировании трудоустройства имеет судебная практика.

Прием сотрудника на работу включает следующие стадии:

В помощь коммерсантам запущен бесплатный информационный сервис. Ресурс содержит актуальные инструкции для специалистов по кадрам.

Общий контроль возложен ст. 353 ТК РФ на государственную инспекцию по труду (Роструд). Сотрудники этого органа проводят плановые и внеочередные проверки, рассматривают жалобы граждан, а также участвуют в расследовании несчастных случаев. При выявлении неоформленных работников ИП грозит административный штраф. Если речь идет об иностранном гражданине или апатриде, сведения передаются в правоохранительные органы. Миграционный контроль осуществляют территориальные органы внутренних дел (совместный приказ ФМС и МВД РФ № 367/807 от 31.07.15).

Привлечь к разрешению спора можно и прокуратуру (ст. 1 закона № 2202-1 от 17.01.92). Надзорное ведомство обязано отстаивать интересы граждан при злоупотреблениях работодателей. Если урегулировать конфликт не удается, дело передают на рассмотрение суда общей юрисдикции. Доказательствами трудовых отношений становятся свидетельские показания, любые записи, связанные с исполнением служебных обязанностей, документы и прочие материалы.

Ответственность ИП

В общей ситуации на предпринимателя накладывается денежный штраф, размер которого устанавливает административный кодекс. Но такой шаг возможен обычно только в случае, если неофициально у ИП трудилось несколько человек и короткий промежуток времени.

Если же количество работников, с которыми нет трудовых соглашений, значительна, то за это уже может быть назначена уголовная ответственность. Общая квалификация ситуации производится исходя из суммы неуплаченного в бюджет налога.

Уголовное дело обычно приводит к назначению реального срока, а не условного. Кроме этого ИП присуждают серьезный денежный штраф, который необходимо уплатить вместе с погашением задолженности по налогам. В такой ситуации обычно сначала требуется произвести налоговый платежи, а потом уже выплачивать штраф.

Внимание! Также результатом судебного разбирательства может быть наложение запрета на осуществление деятельности в той области, где было произведено нарушение.